Ogni persona fisica che entri o esca dall’Unione Europea ha l’obbligo di dichiarare il trasporto di denaro contante di importo pari o superiore a 10.000 Euro.
Per denaro contante si intendono:
- banconote e monete metalliche;
- strumenti negoziabili al portatore (libretto di deposito al portatore) e strumenti monetari emessi al portatore come travelers cheques;
- strumenti negoziabili emessi al portatore, girati senza restrizioni, a favore di un beneficiario fittizio o emessi in maniera tale che il relativo titolo passi alla consegna;
- gli strumenti incompleti firmati, ma privi del nome del beneficiario.
L’obbligo viene assolto mediante presentazione dell’apposito modello disponibile agli uffici delle Dogane; la dichiarazione può essere trasmessa anche telematicamente prima dell’attraversamento della frontiera. La mancata dichiarazione costituisce violazione della normativa valutaria e comporta l’irrogazione di specifiche sanzioni.